商品盘点作业的目的是为了及时准确掌握商品的进销存情况，连锁超市应该每月对商场的商品进行盘点 。

　　盘点准备

　　商品整理：收货区应在 盘点 日的中午12：00停止收货;将排面、端架、墙柱、服务台、维修处、促销区及收货区的商品归位;清理空箱，另外堆放;不用 盘点 商品“DNI”标签，包括：空箱、赠品、店内用品、非卖品;已启封的大包装外应标明内装单品的数量和包装单位; 盘点 前一日，退货商品清退完毕、报损商品清理完毕。

　　检查商品进价、零售价，核对商品条码、品名规格，全部调拨单交财务部核算会计(由营运各部门完成)。

　　检查整理电脑商品资料，确认所有单品录入电脑，确认所有收货单、退货单等涉及商品库存、进价的单据已经录入电脑(由电脑输单员完成)。

　　有效发票报告、欠发票供应商清单、已退货未扣款供应商统计表、调拨单交财务部核算会计。

　　财务部对账秘书打印核对 盘点 卡、 盘点 检查表，备制库存卡。

　　盘点 卡按柜组、仓库与店面分开装入资料袋，由财务部发放至柜组。

　　盘点方式

　　最后一次商品整理完毕， 盘点 开始;初盘人员按单品排面逐一放置 盘点 卡，剩余 盘点 卡装回资料袋;初盘人员计数、称重，使用蓝色圆珠笔将数量及单位填入 盘点 卡的相应栏目，经手人签名。

　　复盘人员复核单品数量及单位，使用红色圆珠笔将数量及单位填入 盘点 卡，复核签名;初盘中发现错误须由部门主管签名更正，复盘中发现错误已经确认后修改，并由双方签名;商品无存货填写“0”;如发现某一单品有两个排面，应于 盘点 卡中按如下方式列示：①+⑧=⑨。

　　发现某商品无 盘点 卡，应即时通知部门主管补制手工 盘点 卡，填明商品编号、名称，补充登记 盘点 检查表，然后 盘点 ，填写数量、单位、确认并签名。凌晨1时，收银部、防损部支援 盘点 人员交换 盘点 区域;

　　检查所有 盘点 卡，确认所有 盘点 数据已正确记录，并无漏盘、重盘;收集 盘点 卡，排好顺序，与 盘点 检查表核对，确认所有 盘点 卡均已收回，然后装回资料袋，交各区秘书。

　　电脑部的输单组至各区秘书取 盘点 卡，录入 盘点 数据、打印 盘点 明细表，然后连同 盘点卡交柜组核对。如有错误交电脑部的输单组修改、打印 盘点 明细表，然后将 盘点 明细表连同 盘点 卡交财务部核算会计。

　　每次 盘点 采用交叉复盘方式，食品杂货区支援人员于食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘非食品区;非食品区支援人员于非食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘食品区。收银部、防损部支援 盘点 人员交换 盘点 区域的行动由 盘点 控制小组协调。小组视 盘点 进度具体安排。

　　盘点范围及比例

　　盘点 范围包括库房与卖场全部自营商品，初盘比例为100%;复盘比例为：家电、化妆品、粮油、奶粉、生鲜区等易损耗或高单价商品100%;个人清洁用品、冷冻冷藏品为50%;其他为20%。

　　值得注意的是，各课应根据不同的商品特点，在不违反公司 盘点 制度的前提下，灵活掌握 盘点 。比如，冷冻商品和散装商品就可以初复盘同时进行，再合理地进行抽盘。

　　盘点进程表

　　每次大盘，各课均需张贴 盘点 进程表，也叫 盘点 程序控制表，由中控台总指挥或各处处长根据 盘点 的实际进程在表上签字确认。签字确认实行先动作后签字的规定，比如，在整理商品一栏上，只有当处长在确认该课商品整理已达到标准时，才签字确认。

　　盘点流程

　　盘点 流程一般分为以下几大步骤：各课准备 盘点 所需工具与表单;各课合理分配 盘点 与次日值班人力;全店召开盘前动员大会;各部门就位，整理商品;初盘;复盘;核单、抽盘;录入。

　　注意事项

　　全体 盘点 参与人员务必从思想上和行动上予以充分重视;所有参加 盘点 人员必须服从 盘点控制小组的统一调配; 盘点 中发现问题，应即时报告 盘点 控制小组; 盘点 工作必须认真负责，确保盘点 数据的准确性;复盘人员如对 盘点 卡记载的数量单位有疑问，应质疑初盘人员，必要时重新 盘点，取得准确数量单位后，签名确认。

　　填写 盘点 卡时，应写明商品计量单位(克、千克、盒、毫升、升、个、包、箱、罐、桶);盘点 数据的计量单位为单品销售单位(最小单位)。特别注意：重量单位统一使用克、千克，不得使用“斤”作计量单位。香烟计量单位为“包”，不得使用“条”作计量单位。

　　目的和要求

　　盘点 是衡量门店营运业绩的重要指标，也是对一年的营运管理的综合考核和回顾。

　　盘点的目的

　　超市在营运过程中存在各种损耗，有的损耗是可以看见和控制的，但有的损耗是难以统计和计算的，如偷盗、账面错误等。因此需要通过年度 盘点 来得知超市的盈亏状况。通过 盘点 ，可以达到如下目标：

　　超市在本 盘点 周期内的亏赢状况;

　　超市最准确的目前的库存金额，将所有商品的电脑库存数据恢复准确;

　　得知损耗较大的营运部门、商品大组以及个别单位，以便在下一个营运周期和加强管理，控制损耗;

　　发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境，清楚死角。

　　盘点的要求

　　真实：要求 盘点 所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。

　　准确： 盘点 的过程要求是准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、 盘点 的点数，都必须准确。

　　完整：所有 盘点 过程的流程，包括区域的规划、 盘点 的原始资料、 盘点 的点数等，都必须完整，不要有漏区域、遗漏商品。

　　清楚： 盘点 过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使 盘点 顺利进行。

　　团队精神： 盘点 是全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失，加快 盘点 的时间，超市各个部门必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个 盘点 按计划进行。

　　各司其职

　　店长：

　　盘点 前3天召集 盘点 组织工作小组会议，分配各成员的组织职能;在早班会上召开全员 盘点动员大会;对整个 盘点 过程、人员的调配负责; 盘点 过程的监督。

　　财务经理：

　　协助店长 盘点 前召集 盘点 组织工作小组会议;

　　总结上次 盘点 工作，提醒各成员 盘点 前和 盘点 中应注意的事项;

　　盘点工具的准备和发放;

　　写出每次 盘点 报告;

　　注意 盘点 差错表的复查组织和修正。

　　店长助理：

　　协助店长和财务经理落实 盘点 过程的组织、人员分工;

　　盘点 前组织主管对商品进行整理、报损处理;

　　对 盘点 前商品的购进作合理的计划和控制;

　　协同保安经理对 盘点 配置图和 盘点 人员安排表进行划分，并检查落实。

　　保安经理：

　　牵头画出 盘点 配置图、 盘点 人员分配表;

　　组织货架、端头、堆位等位置编号的粘贴和检查;

　　对本区的 盘点 工作全面负责，协助店长和财务经理对 盘点 过程的组织、人员的分工进行跟踪和落实;

　　对内仓、堆位、货架顶上等非常规位置的商品进行重点监督;

　　出盘、复盘的现场组织和参与。

　　主管：

　　负责本柜 盘点 工作的组织和安排;错盘、漏盘商品的复核。

　　财务人员：

　　错盘、漏盘商品的复核;差错情况的清理。

　　柜组人员：

　　初盘、复盘、核收银员 盘点 单;差错商品的再次复盘。

　　盘点的常识

　　一、 盘点的概念

　　所谓 盘点 就是定期或不定期地对店内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的实际损耗。对部分商品进行 盘点 ，称为周期 盘点 ，每年一次对整个超市的商品进行 盘点 (生鲜除外)，称为年度 盘点 。

　　盘点 是衡量门店营运业绩的重要指标，也是对一年的营运管理的综合考核和回顾。因为 盘点的数据直接反映的是损耗，所以门店年度盈利在 盘点 结束后才可以确定。 盘点 的损耗同样反映门店营运上的失误和管理上的漏洞，所以发现问题，改善管理，降低损耗是 盘点 的工作目标。

　　门店的 盘点 有多种，生鲜部门每月两次 盘点 ;家电精品部门每日进行的特别商品的台账 盘点 ;食品干货、百货部门为维护电脑库存准确而每季度进行周期 盘点 ;整个门店年末进行的年度 盘点(大 盘点 );新店开张3个月内进行一次新店的新张 盘点 等。

　　二、 盘点的目的

　　超市在营运过程中存在各种损耗，有的损耗是可以看见和控制的，但有的损耗是难以统计和计算的，如偷盗、账面错误等。因此需要通过年度 盘点 来得知超市的盈亏状况。通过 盘点 ，可以达到如下目标：

　　1.超市在本 盘点 周期内的亏盈状况。

　　2.超市最准确的目前的库存金额，将所有商品的电脑库存数据恢复正确

　　3.得知损耗较大的营运部门、商品大组以及个别单品，以便在下一个营运年度加强管理，控制损耗。

　　4.发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境，清除死角。

　　三、 盘点的原则

　　(一)真实：要求 盘点 所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。

　　(二)准确： 盘点 的过程要求是准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、 盘点 的点数，都必须准确。

　　(三)完整：所有 盘点 过程的流程，包括区域的规划、 盘点 的原始资料、 盘点 点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。

　　(四)清楚： 盘点 过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使 盘点 顺利进行。

　　(五) 团队精神： 盘点 是全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失，加快 盘点 的时间，超市各个部门必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个 盘点 按计划进行。

　　四、 盘点的计算公式

　　盘损率%=(账面库存— 盘点 实际库存)/ 盘点 周期的总销售金额×100%

　　账面库存=上一年 盘点 库存+ 盘点 周期的采购成本±分店转货成本— 盘点 周期的销售成本

　　公式解释：

　　1. 盘点 的金额是按成本的价格为基础进行计算的。

　　2. 盘点 的实际库存=Σ单品 盘点 数×单品成本价格。

　　3.转出本店的，成本为“减”，转入本店的，成本为“加”。

　　4. 盘点 周期的总销售金额与库存成本必须同时是不含税或同时含税的金额。

　　五、 盘点的基本概念

　　1.HHT：电脑设备的一种。可以储存商品的资料和数据，相当于输入终端记忆器。与主机联网后，可以将数据传输给主机进行处理。

　　2.初点：第一次进行的商品点数。

　　3.复点：第二次进行的商品点数。

　　4.抽点：对已经经过复点的商品进行抽查点数。

　　5.三点：在二次 盘点 计数后，不能一致的商品，进行第三次或多于第三次的点数。

　　6.点数单位：商品在点数时的计数单位。

　　7.正常陈列区：指商品正常陈列销售的货架的区域总称。

　　8.货架库存区：指商品正常陈列销售的货架上方用来存放商品库存区域的总称。

　　9.后仓：指非销售区域的仓库。

　　10.周转仓：指收货部临时用于存放商品库存的区域。

　　11.控制台：在 盘点 进行中，设置的盘店控制中心。

　　12.锁库：电脑中心对系统的数据库进行“锁住”的动作。锁库后系统不能收货和销售，不接受任何数据的更改。

　　13.系统陈列图：将楼面的陈列图按 盘点 程序输入电脑系统中。

　　六、 盘点的总流程

　　如下是门店盘点的总流程：

　　总部盘点通知

　　门店盘点小组的成立

　　盘点准备工作计划

　　盘点区域的规划

　　陈列图的确认

　　准备文具　准备盘点表　设置盘点图　人员安排　商品整理　 盘点培训

　　库存区预盘点

　　停止营业

　　陈列区盘点

　　盘点结果的确认

　　盘点结束

　　程序解释：

　　总部盘点通知：总公司营运部下达所有下属门店本营运年度的 盘点 安排，确定具体的 盘点时间，组织财务、审计、监盘小组到门店参与、监督门店的年度 盘点 。

　　门店盘点小组的成立：门店在接到总部的通知后，提前于 盘点 日一个月前成立门店的 盘点小组，全面进行年度 盘点 的准备工作。

　　盘点准备工作计划：用倒计时的方式将 盘点 所需要进行的工作以清单的形式列印出来。

　　盘点区域的规划：将所有需要 盘点 的区域进行编号规划，将不需要 盘点 的区域划分出去。

　　陈列图的确认：对整个门店所有需要 盘点 的区域的陈列图进行确认，并输入电脑系统。

　　准备文具：准备所有 盘点 需要的文具、用具等。

　　准备盘点表：在库存区预 盘点 之前，将所有的 盘点 表审核、准备完毕。

　　设置盘点图：将门店所有陈列区域的商品陈列图设置到电脑系统中。

　　人员安排：安排所有参加库存区 盘点 、陈列区 盘点 的人员，以及 盘点 指挥中心和 盘点 资料处理中心的人员。详细到如工作时间、就餐时间、报到地点等。

　　商品整理：在 盘点 进行前，对销售区域、库存区域的所有属于 盘点 的商品进行整理，使其符合 盘点 的要求。

　　盘点培训：组织对 盘点 小组人员的培训、管理层的培训、参加 盘点 人员的培训。

　　库存区预盘点 ： 盘点 日前一天对整个门店的库存区域进行提前 盘点 ，但资料与陈列区的 盘点 资料一起输入。

　　停止营业： 盘点 前2小时门店停止营业， 盘点 公告则在一周前以广播、告示等方式知会顾客。

　　陈列区盘点 ：关店后进行陈列区的 盘点 。

　　盘点结果的确定：将陈列区、库存区的所有 盘点 数据输入电脑中心进行处理，并对差异报告进行分析、重盘等，最终确定本次的 盘点 库存金额，由财务部计算本营运年度的 盘点 损耗率。

　　盘点结束： 盘点 结束后，立即进行开店营业的恢复工作。包括系统恢复、收货恢复、楼面恢复以及 盘点 小组的收尾工作等。