一、制度：

1.      单据填写完整、准确、清晰、不得涂改。

2.      交接单严格执行签字，交接记录手续.

3.      见单接（退）货、记帐；无单不得接（退）货、记帐。

4.      分单要及时，按规定时间执行。

5.      严格执行各级报批程序，保证单据签字齐全性完整性。

6.      各级严格审、核、批、验货，验单准确，发现问题及时协调。

二、规定：

整体保证商品流、信息流、票据流、资金流的同步进行，即“四流合一”。具体实施步骤：

1.      必须以柜组（即商品实物负责人）作主要验收人，严禁非本柜组人员先收货再转柜组。

2.      各柜组长必须持订单进行收货。商品验收过程必须有随货同行单，验收时同时在订单上填写数量，一式两份。

3.      柜组验收完毕，验收人员在订单上签字。柜组将订单、随货同行单一并转电脑录入。如订单填写不符合规定，电脑录入人员不得录入。

4.      电脑录入时必须核对厂家出库单的进价金额与电脑录入的进价金额一致方可进行电脑入库。注意审核厂商的名称、合计金额的正确性（主要是进价金额、售价金额、差价金额的比例合理，不要出现进价高于售价、差价过高等情况）。

5.      电脑人员单审查合格入库，在手工验收单上填写计算机验收单号，并签字，加盖验收章，将验收单第一联、随货同行单按份存放（验收单在前）。验收单第二联转厂商，作为结算依据。

6.      电脑录入人员于第二天将前一天的验收单及随货同行单转财务，财务人员必须核对手工验收单与计算机中验收单是否一致，并核对手工验收单与随货同行单上厂商名称、购进金额的一致性，核对所有单据与财务进销存日报的一致性。

7.      财务人员必须核对验收单有柜组人员签字、采购签字、电脑录入人员签字、验收章，方可给厂商付款或现金进货的报销。

8.      如发现：验单未打就销售、商品上架不能销售、新品入库不销售等现象，找相关责任人处以50元/次的罚款。

补充说明：

A、接货过程中产生的破损商品先入库，再打退单，柜组负责人监督采购于上货当月解决完毕。

B、柜组要求严格执行实事求是的原则，货单不符的以实际点货数量入库C、对于接货完毕后出现的商品不能销售等情况，如果造成柜组指点数为何对质量、原始单据的问题，发现一次，处以10元/单品的处罚，由柜组自行承担。

D、网络室持接货口接货人员及柜组长，厂商的签字的订单，以柜组大写的实际收货数量为准入库出验收单。